Dobrý den všem,
Dne 18. června 2025 se uskutečnilo další jednání Aktuárské pracovní skupiny s následujícím programem:
- Zprávy z činnosti pracovních skupin
- Zprávy z Výboru
- Zprávy z jarního setkání AAE
Zprávy z činnosti pracovních skupin
Petr Sotona: PS IFRS 17
- Poslední setkání proběhlo 27.2., další termín zatím není stanoven
- Výstup ke Coverage units k dispozici na webu ČSpA
- Téma hybridních produktů
– Ukázalo se, že v praxi nemusí žádná metoda fungovat, pokud auditor striktně vykládá jednotlivé paragrafy
– Různé metody jsou vhodné pro jednotlivé pojišťovny
– Není ambice psát tržní stanovisko k vhodné metodě, teoreticky lze spíše vydat varování, že Standard na hybridní produkty není připraven (ale také není aktuálně záměrem)
- Aplikace IFRS17 v ČR
– Téma IFRS bude diskutovat až příští vláda, nyní hybernuje
– V minulosti se diskutoval záměr vydat za ČSpA nějaký článek (na actuaria.cz, FB, LI, oPojištění,…) – je o to zájem, pokud ano, jaké je zadání?
Zdeněk Roubal: PS vzdělávání
Lukáš Vermach: PS Aktuár X.0
- Pracovní skupina pokračuje v činnosti
– Proběhla pouze jedna schůzka (11/2024)
- Hlavní aktivity
– Aktuárský seminář
- AI Act 101 – vše, co by měl aktuár vědět, aby zůstal v obraze (Thomayer, Vermach)
– Artikulace vztahu Aktuár a Data Scientist
- Příprava článku pro server Pojistnou Matematika (či jiný outlet) – draft hotov, probíhá připomínkování
– Vazba na PS DS/AI při AAE
- AAE PS DS/AI : vybrané materiály hodné pozornosti
– (Ukončené) Commission consultation concerning the Scientific Panel of the AI Office. AAE response.
– (Ukončené) Commission consultation on AI Act prohibitions and AI system definition. AAE response
– (Probíhá do 11.4.) EIOPA – consultation paper: Opinion on Artificial Intelligence Governance and Risk Management
– AAE Discussion paper ‘Navigating Europe’s AI Act: Insights for Actuaries and the Insurance Sector’
(42) Systems used to improve mathematical optimisation or to accelerate and approximate traditional, well established optimisation methods, such as linear or logistic regression methods, fall outside the scope of the AI system definition …
Jan Pechanec: PS k produktům s podíly na zisku
- zpracovali jsme odpovědi na dotazník k produktům s PnZ za účelem prozkoumat český trh v této oblasti
- trvalo cca 1 rok, než jsme získali odpovědi, nechali jsme raději delší čekací lhůtu
- zúčastnilo se 6 pojišťoven zastupující 78 % tržního podílu podle GWP 2023
- odpovědi jsme dostali z ČAP v anonymizované podobě tak, abychom nemohli jednoduchým způsobem určit, jak kdo odpovídal, navíc odpovědi oddělené pro každou otázku zvlášť
- ukázalo se, že:
– pojišťovny většinou připisují PnZ z titulu FU pro tradiční produkty s PnZ a případně pro UL produkty s garantovanými fondy
– při výpočtu se obecně se vychází z mechanismu:
PnZ = p * (výnos – TÚM – marže)
– někde také další forma bonusů, které jsou připisovány do UL fondů (garantovaných/negarantovaných)
– výše PnZ jsou buď garantovány přímo ve VPP (vybrané / všechny produkty) nebo jsou dány rozhodnutím managementu
– pro některé pojišťovny již není PnZ téma a aktuálně klientům nic nepřipisují
- dále jsme zkoumali:
– způsoby odvození výnosu, který vstupuje do výpočtu PnZ (různé)
– připisováním PnZ klientům v průběhu života a zániku smlouvy (různé)
– způsob ocenění TVOG (shoda na Stoch 1000 – CEV)
– odkud pochází scénáře (skupina vs. lokálně + externí dodavatel)
– dynamické chování pojistníků
-
- převážně ano a převážně formou přirážky k základní hladině storen
- vyskytuje se kalibrace na vlastní data, jinak dle skupiny a expertního úsudku
- nemateriální vliv na BEL (do 0,5%)
- další kroky:
– nabídneme diskusi nad výsledky pojišťovnám, které odpovídaly
– sesbíraná anonymizovaná data a závěry v této prezentaci navrhujeme připojit do zápisu z této aktuárské PS
- a tímto považujeme cíl naší skupinky za naplněný
Mirek Kotaška: PS ISAP 5 a ISAP 6
- Vytvořen slovníček pojmů z obou standardů – momentálně připomínkován členy pracovní skupiny
- Předpokládané dokončení verze ke schválení v pozdním létě
Honza Šváb: PS Syllabus
- Rekapitulace
- Pravidla pro akreditační proces kurzů aktuárského vzdělávání (schváleno VH od 1.1.2025)
- Memoranda (MFF UK, FIS VŠE, SCI MUNI)
- Mapování (MFF UK, FIS VŠE, SCI MUNI)
- Pokrytí gapů ze strany ČSpA (zejména kap. 9 core syllabu) PS Vzdělávací
Do konce roku 2025 (resp. do valné hromady)
- Předání „do provozu“ Aprobační komisi a PS Vzdělávací
- Dokumentace nastavení, rolí a postupů
- Pravděpodobně něco jako „statut probační komise“
PS Klimatická
- Přidejte se do pracovní skupiny klimatické, určuje se zaměření, rozsah, priority a můžete být u toho.
- Cíle:
– Mít informace, vědět o zdrojích, argumentace
– Vytvořit prostor pro diskusi tématu
– Mít schopnost reagovat na vnější podněty (AAE, ČAP)
– Přispět ke stabilitě společnosti udržením pojistitelnosti povodňového rizika
- Aktivity:
– JAS – pásmo k povodním – článek a rozhovor
– Survey AAE
-
- On Agricultural Insurance in Europe (odpověď připravili
- On Availability and Use of Weather Data in Europe (odpověděl Adam)
- Rozbíhající se aktivity
– ČHMÚ, historická data (Adam)
– Backtesting pásem povodní (Petr)
– Rešerše
-
- Španělsko (Vilda)
- Německo a Rakousko (Adam)
- Francie (Radek)
- Británie (Honza K.)
- Další schůzka 7.7. 15-16 Španělsko a Francie
- Skupina je stále otevřená pro další účastníky, výhody:
– Vliv na zaměření PS a informace z první ruky
– Sdílená zkušenost využitelná k vlastní práci
– Možnost získat mezinárodní přesah, zkušenost a kontakty v rámci Evropy
– Členové: P. Jedlička, J. Kořistka, V. Plaček, R. Řezanka, M. Stacho, K. Šimonová, V. Šroller, J. Šváb, A. Voldán
- PS se nebude omezovat jen na téma povodní, jakkoliv je nyní aktuální
AAE Spring Meetings 2025
- Annual meeting in PRAGUE
6.-8. 10. 2027
Potvrzeno rozhodnutím výborů AAE a ČSpA
Professionalism Committee
Přezkum ESAP1 (v koordinaci s ISAP1)
Draft zatím jen v rámci pracovní skupiny.
Témata k začlenění:
- Klimatická změna
- Umělá inteligence
- Riziko a uvědomění si rizika
- Zvláštní důraz na závislost na třetích stranách, datech, předpokladech, metodologii a řízení modelů (model governance)
Aktualizace slovníčku:
- Revize stávajících definic
- Návrh dvou nových termínů
- Úprava jedné stávající definice
Přezkum Code of Professional Conduct je poměrně hladký proces.
- Navrhuje se přidat dva odstavce:
– A7 k posílení integrity
– B5 jako výzva identifikovat potřebu dalších vstupů od jiných profesionálů
– Zahrnuje doplnění Q&A‘s s kontextu A7
– Připomínky do 14. 8. 2025
– Valná hromada AAE 26.9.2025
– Reaktivace naší PS a transpozice na VH 2026
– Účinnost 1.1.2027
Ale přezkum stanov vede k výraznějším změnám
Co je součástí konzultačního balíčku:
- Návrh revidovaných stanov (s vyznačenými změnami),
- Srovnávací tabulka současných a navrhovaných stanov,
- Předběžný návrh nového dokumentu „Interní předpisy“,
- Dokument s otázkami a odpověďmi z jarních zasedání v Edinburghu (duben 2025).
Cíl revize:
- Stanovy AAE (platné od 1. října 2021, čl. 5.2 od 1. ledna 2024) procházejí pravidelnou tříletou revizí.
- Cílem je zlepšit fungování AAE, odstranit nedostatky a sladit stanovy s hodnotami a cíli organizace.
- Nově se oddělují principy (ve stanovách) od provozních pravidel (v interních předpisech).
- Právní konzultace zajistila soulad se švýcarským právem.
Proces
– Připomínky do 20. 8. 2025
– Valná hromada AAE 26.9.2025
– Účinnost 1.1.2026
(neharmonizuje se)
Education Committee
- ECA 2026 Paříž (ECA 2026)
- CPD in data science
- Pracovní skupina na „kompetence“
– Irská SoA připravila slef-assessment kompetencí pro osobní nasměrování CPD rozvoje.
- Henning Wergen referoval o EduC IAA.
- Na IAA běží větší projekt k DS/AI, kde se mj. mapuje vzdělávání
- SAV Actuarial Data Science
- Mario Wüthrich AI Tools for Actuaries
- IAA chystá přezkum svého sylabu (automatický soulad, což je platná dohoda mezi IAA a AAE).
AAE Spring Meetings 2025 Insurance Committee
Vybraná témata:
- Konzultace AAE
- Nárůst invalidity mladých lidí v Dánsku
- Z dění v EU
- Ochrana spotřebitelů
- Dostupnost NatCat krytí
- Solventnost a recovery & resolution
Konzultace AAE
Aktuální seznam proběhlých konzultací najdete na
https://actuary.eu/papers/aae-responses-to-stakeholder-consultations/
Nárůst invalidity mladých lidí v Dánsku
- v Dánsku evidují výrazně zvýšenou incidenci invalidit mladých lidí
- nárůst o 40 % za posledních 5 let -> problém pro sociální systém, pojišťovny, ekonomiku
- jako příčina se uvádí stres a úzkosti, pramenící z různých zdrojů, např.:
- sociální tlak, kultura perfektnosti
- nerealistická očekávání od života – skloubit rodinu, přátele, kariéru, společenskou angažovanost
- zintezivnění studia po provedené školské reformě
- pojišťovny na situaci reagují
- preventivní aktivity
- růst cen pojistného, zpřesnění rezervování
- zapojení do veřejné debaty o systémových změnách
- jde o příklad „emerging“ rizika – něčeho, co nelze předpovědět, ale co je možné při správném nastavení systému řízení rizik zachytit a řešit
Z dění v EU
- EIOPA pracuje na snížení požadavků na reporting, jejich cílem je snížení o 25 %
- diskutuje se o principu proporcionality v SII, o nastavení tvrdých kritérií pro určení, které pojišťovny jsou dostatečně malé, aby měly úlevy
- debata o tom, kde by měl být dohled na využíváním AI v pojišťovnictví (EIOPA nebo jinde)
- pokračuje diskuse o možnosti legislativně zakotvit v EU právo být zapomenut (aktuálně na bázi samoregulačních standardů v různých zemích)
- politici uvažují i o dalších nemocech (diabetes, AIDS) i dalších krytích (nejen úmrtnost)
- jde o střet představ o rovném přístupu ke službám s myšlenkou rizikově založeného přístupu k upisování pojištění
- propojuje se s obecnými úvahami o tom, co je risk-based přístup a co už je diskriminace
- očekává se zjednodušení balíčku pro reporting udržitelnosti (na základě Budapešťské dohody o zvýšení konkurenceschopnosti EU)
Ochrana spotřebitelů
- regulatorní prostředí v této otázce je stále poměrně dynamické (revize PRIIP’s regulace, aktivity Value for Money, benchmarky)
- celkové trendy
– silná evropská centralizace
– hledání témat, které mají silný dopad na zákazníka
– politická snaha nasměrovat investování úspor do Evropy a tím podpořit růst EU
- v diskusi zaznělo, že cíle EU jsou protichůdné
– benchmarky versus investice do neobchodovaných aktiv v EU, u kterých se špatně měří výkonnost
– nízká nákladovost produktů versus investice do složitých aktiv (infrastrukturní projekty), které mají velké transakční náklady
Dostupnost NatCat krytí
- EIOPA spolupracuje s ECB na možnosti veřejného financování dostupnosti NatCat zajištění, s cílem zvyšovat dostupnost pojistného krytí
- Non-Life Working Group AAE zapojena do diskusí s EIOPA o evropském systému pro řízení rizik přírodních katastrof
- EIOPA uvažuje o 5 vrstvách krytí (každá vrstva by kryla ztráty v určitém rozmezí):
- individuální (klient)
- pojištění
- zajištění
- národní ochranné schéma
- evropské ochranné schéma
Solventnost a recovery & resolution
- EIOPA v diskusích navrhuje zvýšit kapitálové požadavky
- +17 % na „fosilní“ akcie
- +40 % na „fosilní“ dluhopisy
- jedním z cílů IRRD (Insurance recovery and resolution directive) je pokrýt 60 % pojistného trhu preventivními plány obnovy, což zahrnuje identifikaci ruinujících scénářů (SII poměr < 100 %) a přípravu nápravných plánů k takovým scénářům
- aktuáři budou užiteční i v přípravě resolution procesu, tj. jak zlikvidovat pojišťovnu, kterou nelze „oživit“ nápravnými opatřeními
- EIOPA připravuje 18 nástrojů k IRRD, postupně k nim měli během 2Q publikovat konzultační materiály
V případě dotazů nebo zájmu o materiály ke zmíněným tématům mě neváhejte kontaktovat.
Členové s osvědčením mohou získat přístup do interní části webu AAE, kde jsou všechny materiály uloženy.
Jméno: Martin Jusko
e-mail: martin.jusko@vig.cz
Kamil Žák: AAE Spring Meetings 2025, Risk Management Committee
- Model Risk
- Operational Risk Management
- Emerging risks
- PFAS
- Pension Risk Management
Model Risk
- RMC se bude zabývat tématem Model Risk
- Cílem je připravit materiál, který bude obsahovat praktický návod, jak k model risku přistupovat
- Aktivní dobrovolníci, kteří by se chtěli tímto tématem zabývat a do materiálu přispět, jsou vítáni
Operational Risk Management
- Aktualizovaný dokument k operačnímu riziku byl dokončen a schválen k publikaci
- Finální dokument bude v nejbližších týdnech k dispozici na stránkách AAE
Emerging Risks
- CRO Forum Emerging Risk Radar 2024
- Bude prezentace, jak vznikající rizika identifikovat a prvotně klasifikovat
PFAS (trvalé chemikálie)
- Potenciálně nebezpečnější než azbest, jelikož zamoření je dlouhodobé (až trvalé)
- Chemikálie mohou být v půdě i vodě, dlouhodobý výskyt v ovzduší zatím není prokázán (z ovzduší se dostanou do vody/půdy)
- Prokázat, že (pravděpodobnost vzniku) onemocnění je vyšší díky zamoření, je velmi časově náročné
- Některé soudy se spokojili s korelací (tj. nečeká se na prokázání kauzality)
– prakticky tedy může dojít k nárůstu případů, kdy bude pojišťovna plnit, aniž by byla prokázána příčinná souvislost
- Bude novela příslušné evropské směrnice
Pension Risk Management
- Cílem je připravit materiál Quantitative Risk Management for Pensions
– porovnání přístupů v různých zemích
– odpovědi na otázky
- Jaký přístup k řízení rizik v penzích zvolit?
- Jaká rizika by měly fondy zvážit?
- Jak měřit závazky? / Co je tržní hodnota závazků?
- Jak využívat scénáře či stress testy?
- Aktivní dobrovolníci vítáni
Kamil Žák: AAE Spring Meetings 2025, AI-DS Working Group
AI-DS Working Group
- Spolupráce s IAA taskforce
- Bringing AI to use
– iniciativa s cílem ukázat užitečnost zapojení aktuárů do AI projektů
– pravidla mohou aktuáry svazovat a zhoršovat jejich pozice ve společnostech, zkušenosti by měly převážit
– sběr praktických příkladů použití AI a zapojení aktuárů
-
- ve fázi testu sběru
– pro sdílení bude zásadní jednoduchost a relevance
-
- existuje mnoho databází možných použití, ale nejsou využívány ani mezi sebou koordinovány
- Diskriminace a etika
- Diskuse na téma, jak zůstat relevantním diskusním partnerem pro evropské orgány i na poli AI-DS
– některé DS organizace jsou v tuto chvíli vyhledávanější
- Webinář
– AI Regulation in Europe: Challenges and Opportunities for Actuaries
– úterý 24.6.2025 10-12
Kamil Žák: Contribution to AAE Response, EIOPA Consultation on Biodiversity Risk Management
- Pragmatic approach is necessary
- Role of insurance sector is being overestimated
– especially ability to reliably model and predict future
– any model is only as good as the inputs, methods and interpretations
– only a limited scientific data and experience exists and thus any analysis can be only at very high-level with significant uncertainty in its conclusions
- Consider biodiversity together with climate risks while keeping the principle of materiality
- Leverage on existing Solvency II requirements
– especially ORSA process
V příloze naleznete prezentaci Study on Potential Updates on Local Accounting Towards IFRS17 in Europe.